+7 (499) 350-55-06 Доб. 133Москва и область +7 (812) 309-06-71 Доб. 692Санкт-Петербург и область

Мошенничество в предпринимательской сфере факторинга

Account Options Fazer login. Финансовый менеджмент: проблемы и решения в 2 ч. Часть 1 3-е изд. Учебник для бакалавриата и магистратуры.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

В связи с тем, что факторинг является сравнительно молодым правовым институтом, в отличие, например, от кредитных отношений, начнем с анализа существующих определений факторинга.

Вы точно человек?

В связи с тем, что факторинг является сравнительно молодым правовым институтом, в отличие, например, от кредитных отношений, начнем с анализа существующих определений факторинга.

В связи с тем, что основные принципы и подходы Конвенции были включены и в главу 43 Гражданского кодекса РФ, остановимся более подробно на том, как факторинга трактуется в соответствии с Конвенцией.

В результате анализа данного определения можно сделать следующие выводы:. Во-первых, отметим, что Конвенция, так же как и зарубежное законодательство о факторинге 5 , четко разделяет факторинг и уступку требований, возникающих из договоров купли-продажи товаров для личного потребления. В России предложение дифференцировать правила уступок права требования , совершаемых в рамках предпринимательской деятельности и вне рамок такой деятельности, появилось лишь в г.

Законодательное закрепление данного разграничения позволит исключить возможность смешения услуг факторов 7 и коллекторов, которые зачастую прибегают к неправовым методам взыскания задолженности. Во-вторых, факторинг является формой финансирования товарного кредита.

Использование факторинга позволяет ускорить оборачиваемость дебиторской задолженности. Ускорение оборачиваемости дебиторской задолженности позволяет эффективно управлять ликвидностью компании, так как собственно задолженность практически не возникает. На первый взгляд термин кажется непривычным. Передача имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него к доверительному управляющему.

Используя по аналогии этот правовой институт, можно было бы решить, по меньшей мере, одну проблему в законодательном регулировании факторинга: в случаях, когда потребность клиента ограничивается необходимостью делегировать сторонней организации управление дебиторской задолженностью, сбор дебиторской задолженности - нет необходимости передавать требования в собственность фактору, именно использование конструкции, аналогичной передаче имущества в доверительное управление, отражало бы сущность отношений сторон сделки.

В-четвертых, устанавливается требование об уведомлении должника 10 об уступке. В Англии еще Акт об имуществе г. Однако в Акте говорилось только о том, что уведомление об уступке должно быть письменным. Никаких иных требований к уведомлению не было. В связи с тем, что Великобритания относится к странам прецедентного права, данный пробел был устранен судебной практикой В судебной практике сложился подход, согласно которому уведомление должно содержать непосредственно информацию о факте уступки, о том, какие требования были уступлены, и указание на лицо, которому данные требования были уступлены.

Для участников рынка факторинга в России данная проблема актуальна и по сей день: действующая редакция Гражданского кодекса также не содержит требований ни к форме, ни к содержанию уведомления об уступке.

В отличие от стран прецедентного права, в России данную проблему необходимо разрешить путем совершенствования законодательства о факторинге. Однако отсутствие единообразия в судебной практике при рассмотрении споров участников отношений по факторингу свидетельствует о том, что четкого понимания природы и сущности факторинга нет.

Объем рынка факторинга 12 по итогам 9 месяцев г. Только в прошлом году факторингом воспользовались свыше компаний при расчетах с 14 дебиторами. Действующая редакция главы не отвечает условиям активно развивающегося рынка факторинга и нуждается в пересмотре: необходимо провести четкое разграничение между факторингом и иными инструментами финансирования, определить существенные условия договора, чётко сформулировать предмет и прийти к окончательному решению в вопросе о субъектном составе правоотношений, отразить в законодательстве существующие на рынке и в международной практике виды факторинга.

Дискуссии о месте факторинга в системе инструментов торгового финансирования продолжаются и по сей день, и, пожалуй, однозначно разграничить некоторые виды факторинга и кредитования с особым обеспечением действительно бывает достаточно сложно.

Надеюсь, более подробное рассмотрение отношений в данной статье поможет понять природу факторинга и существующие проблемы в правовом регулировании. Рассмотрим вопрос о субъектном составе правоотношений. Что же касается факторов, то в соответствии с действующей редакцией главы 43 в качестве финансового агента фактора могут выступать любые коммерческие организации.

Норма статьи ГК РФ, являясь общей, требовала для своей реализации установления порядка лицензирования данной деятельности и передачи функций по его осуществлению уполномоченному государственному органу. Между тем ни того, ни другого на рынке факторинговых услуг сделано не было. Согласно статье 10 Федерального закона от 26 января г.

Федеральным законом от 8 августа г. Сложившаяся ситуация осложнялась отсутствием единообразной арбитражной практики. Таким образом, существовавшая долгое время коллизия в правовом регулировании привела к тому, что факторинговые операции стали осуществляться преимущественно кредитными организациями. Точка в данном вопросе была поставлена только в апреле г. Однако в июле г. Данная поправка была принята, чтобы убрать с рынка серые схемы, позволяющие уклоняться от уплаты акцизов.

Но в итоге пострадали добросовестные участники рынка, использующие в работе факторинговые схемы. Крупные сетевые гипермаркеты немедленно отказались оплачивать поставки, права требования по которым были уступлены факторам. В октябре г. Однако в тексте законопроекта, умышленно или случайно, была допущена ошибка. Данная поправка могла бы решить проблему факторинга, однако решит ее, в случае принятия законопроекта Государственной Думой в мае г.

Данное ограничение ведет к прямому нарушению конкуренции между факторами. Среди специалистов по факторингу существует мнение, что данное ограничение продиктовано тем, что факторы, являющиеся кредитными организациями, находятся под контролем Центрального банка, а для некредитных организаций - факторов никаких требований действующим законодательством не установлено, для соблюдения баланса интересов всех участников отношений и исключения мошенничества возможно введение определённых требований для коммерческих организаций - факторов.

Как показывает европейский опыт 16 , контроль над какой-либо финансовой отраслью целесообразен тогда, когда возможно наступление неблагоприятных последствий для широкого круга лиц например, для вкладчиков банков. Все участники операций по факторингу являются профессиональными участниками рынка, действующими в целях извлечения прибыли. Данное изменение продиктовано также международной практикой ведения бизнеса.

Например, минимальный размер уставного капитала для компаний — членов Международной ассоциации факторинговых компаний Factors Chain International установлен в размере 2 миллионов долларов США, в рублевом эквиваленте — 62 миллиона рублей. Однако введение данных ограничений осложняется практической невозможностью урегулирования данного вопроса на уровне Гражданского кодекса. Далее предлагаю рассматривать проблемы в порядке расположения статей в Гражданском кодексе, в связи с тем, что практически каждая из статей действующей редакции главы 43 порождает немало вопросов для специалистов, использующих факторинг на практике.

Перейдем к вопросу об определении требований, которые могут быть уступлены в рамках договора факторинга. Действующая редакция статьи ГК РФ предусматривает два вида требований:.

Существующее денежное требование, срок платежа по которому уже наступил. Будущее денежное требование — право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем. Существующие требования представляют больший экономический интерес для коллекторов. Предметом уступки при факторинге в подавляющем большинстве случаев являются будущие требования. Однако на практике возникает вопрос о том, что понимается под будущим требованием: требование, которое к моменту заключения договора факторинга возникло, но срок платежа по нему еще не наступил, или требование, которое еще не возникло и не может быть индивидуализировано на момент заключения договора?

Отсутствие единообразной судебной практики 17 свидетельствует о том, что решение данного вопроса возможно только на законодательном уровне. Требования с отсрочкой платежа действующая редакция ГК относит к будущим, несмотря на то, что факт поставки означает возникновение обязательства должника платить.

Данные требования могут перейти финансовому агенту только после истечения отсрочки, что делает невозможным их использование как качественного обеспечения при предоставлении финансирования. Отнесение требований с отсрочкой платежа к существующим и установление для них соответствующего порядка перехода к финансовому агенту позволит:. Кроме того, в настоящее время в деловом обороте в конструкции договора факторинга активно используется возможность уступки части денежных требований и совокупности денежных требований оптовая уступка , что должно найти отражение в законодательстве.

В законодательстве целесообразно было бы установить, что предметом передачи по договору факторинга может быть денежное требование, вытекающее из предоставления клиентом товаров, выполнения работ, оказания услуг, по которому:. В случае единичной уступки требований в договоре факторинга, разумеется, можно перечислить все требования, указать все реквизиты документа, подтверждающего факт поставки оказания услуги и т. Однако факторинг по своей природе имеет длящийся характер.

В случае оптовой уступки, когда, например, все товары, отгружаемые по договору поставки на условиях отсрочки платежа, финансируются фактором, требования можно было бы идентифицировать путем ссылки на соответствующий договор поставки, наименование дебитора либо использовать иные квалифицирующие признаки, позволяющие выделить уступаемые требования из общей массы.

Таким образом, хотя уступка третьему лицу и произошла позже, фактору не может перейти такое требование, несмотря на его добросовестное исполнение обязательств по договору факторинга, что подтверждается судебной практикой.

Вопрос можно было бы решить, сформулировав пункт 2 статьи следующим образом: денежное требование передается финансовому агенту в момент заключения договора факторинга, если иное не установлено договором факторинга.

Если договор факторинга заключён ранее момента передачи денежного требования финансовому агенту и денежное требование идентифицировано, дополнительного оформления передачи денежного требования не требуется. Следующая статья ст. Чтобы лучше понять логику построения отношений и понять, кто все же является слабой стороной в рассматриваемых нами отношениях, вернемся ненадолго к вопросу о субъектном составе рассматриваемого правоотношения.

Факторинг наиболее востребован среди предприятий малого и среднего бизнеса. Предприятиям малого и среднего бизнеса зачастую недоступны иные виды кредитования, так как единственный актив, который они могут предложить в качестве обеспечения, -дебиторская задолженность.

Однако в данном секторе существует повышенный риск мошенничества со стороны клиента. Предположим, у поставщика возникли проблемы с погашением кредитов.

И вот ему приходит в голову решение: воспользоваться факторингом как источником относительно дешевых денег. Печатается накладная на поставку несуществующей продукции, со всеми нужными подписями и печатями, и предоставляется фактору.

Встречаются и более изощренные схемы с использованием, скажем, аффилированных структур, фальшивых документов и прочих криминальных методов. Ответчик дебитор ссылался на отсутствие запрета аннуляции накладных в законодательстве, на то, что цена на товар может быть снижена по соглашению сторон. После такого рода действий, при попытке фактора вернуть финансирование, клиент зачастую оказывается банкротом.

Таким образом, необходимость внесения изменений в действующее законодательство связана со сложившейся массовой практикой недобросовестных действий клиентов, зачастую по сговору с должниками, в результате которых финансовый агент лишается права на получение средств с должника после выплаты клиенту финансирования. Наиболее распространены:. В отсутствие однозначного законодательного регулирования данного вопроса суды в большинстве случаев встают на сторону недобросовестных должника и клиента, не рассматривая финансового агента как полноправного самостоятельного участника правоотношений и лишая его возможности защиты своих законных интересов.

Возвращаясь к анализу статьи , следует рассмотреть проблемы соотношения таких видов факторинга, как регрессный и безрегрессный.

При безрегрессном факторинге фактор приобретает требования и клиент не несет никакой ответственности за исполнение требований дебитором. При регрессном факторинге клиент остается ответственным за исполнение требований дебитором. Однако в связи с тем что природа и механизм реализации ответственности клиента по-прежнему остаются не совсем понятными как для судов, так и для участников отношений, в договор факторинга зачастую интегрируется договор поручительства, закрепляющий солидарную ответственность клиента в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения должником обязательств по оплате.

Кроме того, суды часто путают данную классификацию с разграничением факторинга по механизму уступки в статье По данному основанию факторинг может быть непосредственно покупкой требований и обеспечительной уступкой.

При обеспечительном факторинге денежные требования передаются ему в качестве обеспечения возврата клиентам сумм финансирования. На практике факторы используют самые различные схемы факторинга, из которых не всегда можно сделать однозначный вывод о том, какой из видов факторинга используется. Банки-факторы, например, зачастую заключают два договора: договор кредитования и договор обеспечительного факторинга.

При такой структуре сделки финансирование осуществляется по договору кредитования, обеспечительная уступка — по договору факторинга. Момент перехода денежных требований может быть закреплен с помощью установления отлагательного условия — например, требования переходят к фактору только в случае неоплаты должника.

Фактор финансирует клиента, выплачивая реальные денежные средства, взамен же он получает весьма специфическое обеспечение в виде денежных требований к дебитору. В классическом кредитовании банки предъявляют гораздо более серьёзные требования к обеспечению и принимают, например, в залог реальное имущество объекты недвижимости, производственное оборудование.

Учитывая вышеизложенные обстоятельства, целесообразно установить презумпцию ответственности клиента за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником требования, являющегося предметом уступки, сформулировав норму как диспозитивную и оставив возможность использовать безрегрессную схему в случае, если стороны согласовали данное условие в договоре.

Выше частично уже были затронуты проблемы уведомления об уступке. Остановимся на данной проблеме более подробно.

Мошенничество в сфере предпринимательской деятельности. История и вызовы

Мошенничество — хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием — стало широко распространенным явлением. Это деяние подлежит преследованию в соответствии со ст. Однако в сфере предпринимательства зачастую возникают ситуации, при которых действия, являющиеся обыкновенной хозяйственной деятельностью, квалифицируются как мошенничество. Речь идет в первую очередь о неисполнении договорных обязательств, которые подпадают под сферу гражданских правоотношений. Естественно, предприниматель должен исполнять заключенные договоры, однако для взыскания долгов контрагенты зачастую идут на различные злоупотребления, в частности, пытаясь привлечь другую сторону договора к уголовной ответственности. Такие действия могут быть направлены как на то, чтобы обязать эту сторону исполнить договор под угрозой уголовного преследования, так и на уничтожение конкурентов, в том числе посредством рейдерского захвата бизнеса.

Арчи спал. Ричард огляделся, заметил, что свет ночника в туалете погас, и, встревоженный, разбудил своего спутника. - Что. - спросил Арчи. - Я услышал необычные звуки наверху, - проговорил Ричард.

Она не стала спорить с Робертом, поскольку видела, что он уже решился и составляет план действий. "Но вскрывать грудную клетку - дело рискованное, даже если подобную операцию делают столь искусные руки, подумала. В наших условиях любая случайность может привести к смерти. Пожалуйста, Роберт, опомнись.

Иначе я буду защищать от тебя Эпонину".

Октопауки желают установить с нами нормальные взаимоотношения. - Но ведь эти самые октопауки похитили твою дочь и мою подружку и насильно продержали их у себя больше месяца.

И с меня тоже хватит, - проговорил Ричард. - Особенно после той жути в лесу. Кроме того, мы устали за эти три дня - для стариков дорога неблизкая.

Неудивительно, что у твоей матери закружилась голова, сценка-то еще та.

Пауки действительно приближались. Уголком глаза Николь также заметила Большого Блока, сделавшего шаг к их столу. - Привет, Николь, - цветовые полосы побежали вокруг головы первого октопаука.

- Я помогал Синему Доктору в госпитале Изумрудного города.

Цифры указывают на интенсивность проявления объекта, а поскольку система счисления октопауков восьмерична, диапазон сравнительных степеней укладывается между 1 и 7. Если бы Геркулес использовал "семерку", то слово "сложно" надо было бы переводить "предельно сложно"; ну а если бы он ограничился "двойкой" в той же фразе, переводить следовало бы "не слишком сложно".

После того как мы выкурим эту, у нас останется еще двадцать девять. Эпонина вяло улыбнулась Николь и Элли. - Он все еще цепляется ко мне за то, что я не взяла все наши сигареты, когда мы покинули подземелье, - негромко проговорила.

- Не волнуйтесь. конечно, характер у Макса еще тот, но он быстро справляется со своими вспышками. Мы вернемся через несколько минут.

Сперва мы отправимся в Географический район, - произнес Орел, указывая на место, где остановились огоньки. - Потом в Инженерный, а затем в Биологический. После короткого перерыва мы продолжим наш путь во второй круг.

Какие еще у тебя есть вопросы. Они направились вверх по наклонному пандусу в небольшой машине, похожей на ту, которой пользовались в жилом модуле во время визита к Майклу и Симоне. Путь впереди и позади них был освещен, но прилегающие окрестности всегда оставались в тени. - А что находится вокруг .

Рассмотрен вопрос об объекте мошенничества в сфере предпринимательской деятельности (ст. УК РФ). Автором раскрывается содержание  Не найдено: факторинга.

Привет, Эпонина, - проговорил тучный, едва переваливший за сорок мужчина. - Он поглядел на Николь и расплылся в широкой улыбке политикана.

Он все винит себя в том, что не сумел защитить. Октопаук Арчи несколько минут вежливо следил за беседой родственников, а потом прикоснулся к плечу Элли и напомнил ей, что ее родители, наверное, устали и замерзли.

Да, Майкл, - ответила Николь. Она еще глядела в окно. Майкл подошел к ней и взял за руку. Из дома вышла женщина лет пятидесяти, атлетического сложения с темно-бронзовой кожей, и быстро пошла к конюшне.

Не хочешь зайти и Ричард просунул голову в дверь и окинул взглядом новые украшения. - Великолепно, просто великолепно, - проговорил. - А теперь нужно идти: операция требует точного взаимодействия.

По обоим бокам шеренги Арчи и Синий Доктор протянули щупальца вдоль человеческих спин, и все пятеро единым строем ушли с кишащей разнообразными существами площади.

Тут их остановили несколько октопауков, державших предназначенные для обмена предметы. Ричард, Николь и Элли сразу заметили, что, как говорил им Арчи во время долгой беседы, альтернаты не следовали официальным речевым обычаям, принятым среди октопауков Изумрудного города.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: resopal-m.ru: Нужно сохранить статью УК РФ «Мошенничество в предпринимательской деятельности»
Комментарии 2
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. slamamper

    Гимн 88-95- Мы бывшие спорсмены

  2. quisalrastsas

    Классный сайт, сам использую и советую. Всё быстро и качественно!